试论外贸企业进出口贸易融资

更新时间:2024-03-01 作者:用户投稿原创标记本站原创
摘要:改革开放程度的不断加深,我国国际贸易以及经济实力持续发展,逐渐有更多企业走向国际化的发展道路,他们利用国际市场中进出口活动来融入竞争环境,抢占国际商品市场。从当前发展形势来看,无论处于何种发展状况的国家都将国际贸易作为发展国家实力的关键方式,对于国内企业而言,国家会给予各种优惠政策鼓励其参与国际竞争,但外贸企业却面对着流动资金不足的缺陷。规模大的企业能够实现多种方式的资金融通,对于中小外贸企业却没有这样的便利条件,他们只能通过进出口业务来获取流动资金,同时这也是大规模企业不可忽视的方式,这主要是因为贸易融资具有诸多优点。
关键词:外贸企业;进出口贸易;资金融通
在进行国际贸易融资过程中,主要有3个参与主体:国家政策性机构组织、企业以及银行。其中,政策性机构设立相对较晚,同时业务的渗透较差,未能符合企业的要求。企业的主要理由更多的体现在素质上,诸如有关业务储备人才相对欠缺、通过贸易融资的意识不强、企业信用较低等等。而对于银行而言,贸易融资业务是其国际化的主要标志,但基于风险制约的因素,一般客户还是大多在发达地区以及大型企业,对于中小企业的支持明显不够。以下笔者将结合自身工作经验与近些年贸易融资的新趋势,通过本文针对外贸企业进出口贸易融资进行相关阐述。

一、当前贸易融资的基本特点

近年来,国际贸易模式正在从信用证贸易逐步转向赊销贸易,贸易商很多都不愿在资本市场当中进行融资,但却希望可以把融资资产进行市场化,上述企业形成了结构性贸易融资的最初市场。为更好的满足市场,推动进出口贸易的发展,提供给企业更多的出口机会,尤其是在国际贸易逐渐向着大宗化以及资本化方向发展的情况下,为帮助企业实现降低融资成本和规避风险的目的,发达国家日趋形成结构性贸易融资策略,它是普通贸易融资方式的进一步补充,当其他方式无法完成工作时,它将承担起结算贸易融资的工作。当前贸易融资和传统贸易融资比较主要以下特点:
1.当前国际贸易融资具有较强综合性
主要包括了推动出口、管理风险以及证券化中的最新方式,和常规信贷贸易及结算方式进行结合,同时集合全部力量,通过组合既有的结算工具以及贸易融资方式,健全固有的处理计划。但在实际的工作当中,要根据盈利、收入、运营时间等条件上的限制,以提供给既定的贸易项目以比较理想的处理路径。在选择进行结构性贸易融资时,实际都是若干融资工具根据交易本身的复杂程度和借款人要达到的目的而进行的不同方式的组合。
2.当前贸易融资更适用于进出口基础设施以及资源类大宗商品与资本商品
例如,美国进出口银行所支持的贸易融资主要包含有:多国石油项目、天然气、光导纤维电缆、空中交通制约、制造业、电讯大型设备等等,也就是说当前结构贸易融资出应用在普通、短期商品贸易之外,还重点应用在融资时间长、金额大、涉及范围广、环节繁琐的贸易项目。
此外强调的是,当前贸易融资主要依靠的并不是债务人信誉,而是项目自身还款的渠道、日后的流量以及将来的交易情况。
3.当前外贸企业进口贸易融资状况
相对而言,外贸企业在进口贸易融资方面,要比出口更加困难。第一,在进口贸易融资的过程中,受到很多法律上的管制(例如我国有外汇管制制度),需要服从的条款比较多,这就导致盈利受到影响,直接影响融资方是否会投入相应的资金量。第二,进口贸易融资的风险比较大,现代社会的经济诈骗案件较多,据不完全统计,外企进口贸易融资的占有比例在8%左右,这就相当于给本地企业敲响了警钟,主观上影响到了外贸企业进口贸易融资水平和融资的质量。因此,在外贸企业进口贸易融资方面,本文倡议,从客观的角度出发,坚持利益最大化为原则,符合相关条文为标准,落实一切既定方案,减少各方面的费用,必要时停止融资,降低损失。

二、关于贸易融资工具的选择

1.针对金额较大且生产周期较长的出口商品 ,打包贷款和贸易信贷均是不错的选择方式。对于拥有良好资信的大型企业来说,它们更加适用于贸易信贷,但对于一些中小型企业因其很难获得贸易信贷,它们通常可以选择打包信贷,而若是其出口商品为机电类,那么它们还能够去申请出口卖方信贷。以上融资产品的期限一般很长,大体能够达到出口企业对于资金的要求。
2.针对金额相对较大、付款时间较长的出口类产品,福费廷和保理业务较为合适。当中,信用证项下比较适合使用福费廷,而赊销(O/A)以及托收(D/A)却应该使用国际保理的方式。特别是针对部分由很大风险性的国家及地区或者是金额比较大的出口业务,银行方面并不乐意提供出其它策略进行融资。如此一来,上述两种方式便成为了企业的不二选择。然而,他们却也有自身不利的方面,具体是它们并不能够提供运前信贷。若是生产周期相对很长的话,企业就可以考虑使用与打包信贷或者贸易信贷良好结合的结构贸易的融资策略。
3.针对一些具有普遍性、生产周期较短、单笔数额不大且付款时间也比较短的经常性贸易,企业可选择使用票据贴现的策略完成融资。这种策略的手续较为简捷,并且付款时间很短,比较适合应用在托收(D/P)、信用证,或者使用票付项下的的出口。然而,在选择使用上述两种方式应当有所注意,银行方面基于制约风险的考虑,并不会对全部票据都予以贴现,并且任何处理好运前所面对的资金难题也应该重点考虑。
4.针对一些流通性相对很强的大宗商品进出口而言,尤其是拥有一定国际市场的初级类产品,比如煤炭、钢材、橡胶、纸浆、船舶建造、石油化工产品、有色金属及原材料以及玉米、大豆等农副产品,仓单融资相对适用。然而,对于一些纺织服装、特质商品、家用电器以及专业机械设施等商品来说,因难以评估其抵押价值且流通性不强,所以他们并不适合作为仓单融资的抵押对象。
结语:
总而言之,开展国际贸易的融资业务距今有上百年的历史,然而我国在此方面的发展与普及却是近20年的事情。伴随着结算方式、贸易方式、融资方式、运输方式的变化发展、买方市场的形成,以及信息与通讯技术的快速进步,国际贸易融资获得了巨大的发展,从当前形势来看,北美、欧洲以及亚太地区都已经成为了贸易融资的主要地区,我国也逐渐在其中扮演着重要角色。所以,我国贸易融资的发展,应当不断借鉴西方发达国家已有的经验教训,然后再结合我国自身的实际情况,最终推进我国外贸企业进出口贸易融资的稳定、持续增长。
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